طراحی الگوی پیشران‌های ریسک‌پذیری در نظام بانکی ایران: پیوند با آینده‌پژوهی با رویکرد سناریونویسی

نویسندگان

  • زهرا شعبانی گروه حسابداری، واحد سیرجان، دانشگاه آزاد اسلامی، سیرجان، ایران. نویسنده
  • عباس شیبانی تذرجی گروه حسابداری، واحد سیرجان، دانشگاه آزاد اسلامی، سیرجان، ایران. نویسنده مسئول
  • کاظم شمس الدینی دانشیار، گروه حسابداری، دانشگاه شهید باهنر کرمان، کرمان، ایران. نویسنده
  • حسین شفیعی گروه حسابداری، واحد سیرجان، دانشگاه آزاد اسلامی، سیرجان، ایران. نویسنده

کلمات کلیدی:

الگوی پیشران‌های ریسک‌پذیری, نظام بانکی, تحلیل مضمون, آینده پژوهی

چکیده

هدف این پژوهش طراحی یک الگوی جامع از پیشران‌های مؤثر بر ریسک‌پذیری نظام بانکی ایران و تبیین آینده‌های محتمل آن با استفاده از رویکرد آینده‌پژوهی و سناریونویسی است. این پژوهش با رویکرد پراگماتیستی و به‌صورت آمیخته اکتشافی انجام شد. در بخش کیفی، داده‌ها از طریق ۱۵ مصاحبه نیمه‌ساختاریافته با خبرگان ارشد ریسک بانکی گردآوری و با روش تحلیل مضمون تحلیل گردید که منجر به شناسایی ۴ مضمون فراگیر، ۸ مضمون سازمان‌دهنده و ۳۷ مضمون پایه شد. در بخش کمی، روابط میان پیشران‌ها با روش تحلیل اثرات متقاطع بررسی و متغیرهای کلیدی استخراج گردید. سپس با بهره‌گیری از روش سناریونویسی، آینده‌های محتمل بر اساس چهار پیشران کلیدی طراحی شد. روایی و پایایی الگوی کیفی از طریق شاخص‌های اعتبارپذیری، انتقال‌پذیری، تأییدپذیری و پایایی بازآزمون تأیید شد. یافته‌ها نشان داد چهار متغیر «بی‌ثباتی کلان»، «سیاست‌های پولی»، «ساختار مالی» و «سیاست‌های کلان» بیشترین تأثیرگذاری مستقیم و غیرمستقیم را بر ریسک‌پذیری نظام بانکی دارند. بر مبنای این متغیرها چهار سناریوی قوی شامل «ثبات و پایداری»، «شکنندگی سیستمیک»، «فروپاشی سیستمیک» و «هرج‌ومرج سیستمیک» شناسایی شد که طیفی از آینده‌های ممکن رفتار ریسک‌پذیری بانک‌ها را ترسیم می‌کند. نتایج نشان می‌دهد که مدیریت مؤثر ریسک‌پذیری بانک‌ها بدون شناخت ساختاری پیشران‌های کلیدی و آینده‌های محتمل امکان‌پذیر نیست و رویکرد سناریومحور می‌تواند ابزار راهبردی مهمی برای سیاست‌گذاری پایدار در نظام بانکی ایران فراهم سازد.

دانلودها

دسترسی به دانلود اطلاعات مقدور نیست.

مراجع

Abolghasemi, S., Nabavi Chashmi, A., Memarian, E., & Taghipour, M. (2024). Explaining the Operational and Credit Risk Model in Banks with Emphasis on Ethical Validation of Customers. Ethics in Science and Technology, 19(2), 185-190.

Acharya, V. V., Pedersen, L. H., Philippon, T., & Richardson, M. (2017). Measuring systemic risk. The Review of Financial Studies, 30(1), 2-47. https://doi.org/10.1093/rfs/hhw088

Altunbas, Y., Gambacorta, L., & Marques-Ibanez, D. (2012). Bank risk and monetary policy. Journal of Financial Intermediation, 21(4), 493-512.

Askari Hasanabadi, S., Birjandi, H., Fathi, Z., & Ahmadi, M. (2025). Investigating the Relationship between Readability of Annual Report Texts and Banks' Risk-Taking. Quarterly Studies in Banking Management and Islamic Banking(11), 118-139.

Beck, T., Demirgüç-Kunt, A., & Merrouche, O. (2013). Islamic vs. conventional banking: Business model, efficiency and stability. Journal of Banking & Finance, 37(2), 433-447. https://doi.org/10.1016/j.jbankfin.2012.09.016

Bellardini, L., Murro, P., & Previtali, D. (2024). Measuring the risk appetite of bank-controlling shareholders: The Risk-Weighted Ownership index. Global Finance Journal, 60, 100935. https://doi.org/10.1016/j.gfj.2024.100935

Borio, C. (2014). The financial cycle and macroeconomics: What have we learnt? Journal of Banking & Finance, 45, 182-198. https://doi.org/10.1016/j.jbankfin.2013.07.031

Chand, S. A., Singh, B., Narayan, K., & Chand, A. (2025). The Impact of Financial Technology (FinTech) on Bank Risk-Taking and Profitability in Small Developing Island States: A Study of Fiji. Journal of Risk and Financial Management, 18(7), 366. https://doi.org/10.3390/jrfm18070366

Danisman, G. O., & Demirel, P. (2019). Bank risk-taking in developed countries: The influence of market power and bank regulations. Journal of International Financial Markets, Institutions and Money, 59, 202-217. https://doi.org/10.1016/j.intfin.2018.12.007

De Jonghe, O. (2010). Back to the basics in banking? A micro-analysis of banking system stability. Journal of Financial Intermediation, 19(3), 387-417. https://doi.org/10.1016/j.jfi.2009.04.001

Dehghan Dehnavi, M. A., Amiri, M., & Khorshidsavar, A. (2024). Factors Affecting Banks' Risk-Taking with Emphasis on Monetary Policy, Regulatory Requirements, and Macroeconomics. Iranian Economic Research.

Diamond, D. W., & Rajan, R. G. (2012). Illiquid banks, financial stability, and interest rate policy. Journal of Political Economy, 120(3), 552-591. https://doi.org/10.1086/666669

Djatche, N. (2025). Unveiling the effects of monetary surprises: Risk-taking and credit supply. Review of Economics and Statistics, 101(3), 500-515. https://doi.org/10.1016/j.iref.2025.104211

Fang, J., Lau, C. K. M., Lu, Z., Tan, Y., & Zhang, H. (2019). Bank performance in China: A Perspective from Bank efficiency, risk-taking and market competition. Pacific-Basin Finance Journal, 56, 290-309. https://doi.org/10.1016/j.pacfin.2019.06.011

Horton, D., & Alexander, J. (2020). Foresight in Schools: Navigating the Future of Learning. Springer.

Inayatullah, S. (2013). Future studies: theories and methods. Blanca Manoz: Campo Magnetico Triple. https://doi.org/10.1016/j.futures.2013.01.007

Jiménez, G., Lopez, J. A., & Saurina, J. (2013). How does competition affect bank risk taking? Journal of Financial Stability, 9(2), 185-195. https://doi.org/10.1016/j.jfs.2013.02.004

Kaveh, K., Nekoueizadeh, M., & Alimohammadlou, M. (2024). Identifying Factors Affecting the Implementation of Internet of Things for Smart Tourism Destinations with a Futures Studies Approach (Case Study: Fars Province). Social Studies in Tourism, 25(12), 31-72. https://doi.org/10.2139/ssrn.4974329

Kuosa, T. (2011). The Future of Futures: Three Cases of Futures Studies. Acta Futura Fennica, 2, 1-128.

Miskolczi, A., Munkacsy, M., & Simon, P. (2024). Future studies and foresight in education: A systematic literature review. Journal of Futures Studies, 28(4), 63-80.

Rahman, M. M., Uddin, K. M. K., & Moudud-Ul-Huq, S. (2015). Factors affecting the risk-taking behavior of commercial banks in Bangladesh. Applied Finance and Accounting, 1(2), 96-106. https://doi.org/10.11114/afa.v1i2.850

Rubin, M. (2020). Foresight and the Future of Education: The Role of Strategic Planning. Routledge.

Saif-Alyousfi, A. Y., Saha, A., & Md-Rus, R. (2020). The impact of bank competition and concentration on bank risk-taking behavior and stability: Evidence from GCC countries. The North American Journal of Economics and Finance, 51, 100867. https://doi.org/10.1016/j.najef.2018.10.015

Sajjadi, J., Partanian, N., & Yazdani Rad, P. (2016). Foresight Approach in Regenerating Distressed Urban Neighborhoods with Emphasis on Sustainable Housing. Journal of Future Cities Vision, 2(3), 27-49.

Shehzad, C. T., & De Haan, J. (2015). Supervisory powers and bank risk taking. Journal of International Financial Markets, Institutions and Money, 39, 15-24. https://doi.org/10.1016/j.intfin.2015.05.004

Shenaei, S. N., Zabihi, A., & Shoorvarzi, M. R. (2023). Designing a Risk Tolerance Capacity Model for Individual Investors Using a Grounded Theory Approach. Journal of Development and Capital, 8(2), 247-269.

Shirouyehpour, S., & Fazli, S. (2022). From Forecasting to Foresight: Basing Futures Studies Methodology on the Research Onion Model. Methodology of Social Sciences and Humanities, 28(113), 31-50.

Soebyakto, B. B., Muthia, F., & Adam, M. (2020). Joint Effect of Banking Competition and Risk-Taking on Profitability: Evidence from ASEAN's Countries. 5th Sriwijaya Economics, Accounting, and Business Conference (SEABC 2019), https://doi.org/10.2991/aebmr.k.200520.073

Sutrisno, A. S. (2021). Financial taking-risk, Bankruptcy Risk and Capital Structurture. International Journal of Economics, Business and Management Research, 5(2), 186-203.

Vives, X. (2019). Competition and stability in modern banking: A post-crisis perspective. International Journal of Industrial Organization, 64, 55-69. https://doi.org/10.1016/j.ijindorg.2018.08.011

Wang, R., Liu, J., & Luo, H. (2021). Fintech development and bank risk taking in China. The European Journal of Finance, 27(4-5), 397-418. https://doi.org/10.1080/1351847X.2020.1805782

Wei, L. (2025). Annual report tone and bank risk-taking behavior. Journal of Banking & Finance, 50(1), 100-115.

Zhou, F., Fu, Y., An, Y., & Yang, J. (2019). Impacts of ownership balance and nonexecutive directors on bank performance and risk taking: evidence from city commercial banks in China. Global Economic Review, 48(1), 1-24. https://doi.org/10.1080/1226508X.2018.1528170

Ziari, K., Rabbani, T., & Saed Mocheshi, R. (2017). Futures Studies: A New Paradigm in Planning with Emphasis on Urban and Regional Planning (Foundations, Concepts, Approaches, and Methods). University of Tehran Press.

دانلود

گاه‌شمار انتشار

چاپ شده
ارسال
بازنگری
پذیرش

شماره

نوع مقاله

Articles

ارجاع به مقاله

شعبانی ز.، شیبانی تذرجی ع.، شمس الدینی ک.، و شفیعی ح. (1406). طراحی الگوی پیشران‌های ریسک‌پذیری در نظام بانکی ایران: پیوند با آینده‌پژوهی با رویکرد سناریونویسی. حسابداری، امور مالی و هوش محاسباتی، 1-17. https://www.jafci.com/index.php/jafci/article/view/312

مقالات مشابه

101-110 از 312

همچنین برای این مقاله می‌توانید شروع جستجوی پیشرفته مقالات مشابه.